繼發(fā)布《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》之后，銀保監(jiān)會再對融資租賃公司的非現(xiàn)場監(jiān)管加以統(tǒng)一規(guī)范。

2月15日，銀保監(jiān)會印發(fā)《融資租賃公司非現(xiàn)場監(jiān)管規(guī)程》（下稱《規(guī)程》），旨在明確融資租賃公司非現(xiàn)場監(jiān)管的職責分工，規(guī)范非現(xiàn)場監(jiān)管的程序、內(nèi)容、方法和報告路徑，完善非現(xiàn)場監(jiān)管報表制度，提升非現(xiàn)場監(jiān)管質(zhì)量。

銀保監(jiān)會有關(guān)部門負責人透露，據(jù)統(tǒng)計，截至2021年9月末，納入監(jiān)管名單、非正常經(jīng)營企業(yè)名單并向社會公示的融資租賃公司分別有667家、7019家，前期分類處置工作已階段性完成，具備了開展非現(xiàn)場監(jiān)管的基礎(chǔ)條件。

非現(xiàn)場監(jiān)管，是指地方金融監(jiān)管部門根據(jù)監(jiān)管需要，通過收集融資租賃公司相關(guān)報表數(shù)據(jù)、經(jīng)營管理情況和其他內(nèi)外部資料等信息，對信息進行交叉比對和分析處理，及時作出經(jīng)營評價和風(fēng)險預(yù)警，并采取相應(yīng)措施的監(jiān)管過程。

根據(jù)《規(guī)程》，融資租賃公司非現(xiàn)場監(jiān)管包括信息收集與核實、風(fēng)險監(jiān)測與評估、信息報送與使用、監(jiān)管措施四個階段。

一般而言，融資租賃公司分支機構(gòu)主要承擔業(yè)務(wù)營銷、屬地租賃資產(chǎn)風(fēng)險管控等職責，其收支、財務(wù)管理由法人機構(gòu)統(tǒng)一管控，多數(shù)無獨立財務(wù)會計核算，無獨立會計報表，無法填報相關(guān)非現(xiàn)場監(jiān)管數(shù)據(jù)?！兑?guī)程》明確，融資租賃公司跨省、自治區(qū)、直轄市設(shè)立的分支機構(gòu)和特殊項目公司（SPV)，其非現(xiàn)場監(jiān)管工作由融資租賃公司法人機構(gòu)注冊地地方金融監(jiān)管部門負責，分支機構(gòu)和特殊項目公司（SPV)所在地地方金融監(jiān)管部門予以配合。

但值得注意的是，近期，《地方金融監(jiān)督管理條例（草案征求意見稿）》規(guī)定地方金融組織原則上不得跨省級行政區(qū)域開展業(yè)務(wù)，而《規(guī)程》對融資租賃公司跨省設(shè)立分支機構(gòu)和特殊項目公司的非現(xiàn)場監(jiān)管提出明確要求。

銀保監(jiān)會有關(guān)部門負責人表示，《規(guī)程》明確了融資租賃公司跨省、自治區(qū)、直轄市設(shè)立分支機構(gòu)和特殊項目公司（SPV)的非現(xiàn)場監(jiān)管職責分工及統(tǒng)計要求，主要是基于融資租賃公司的發(fā)展情況和存量現(xiàn)狀，并不體現(xiàn)融資租賃公司跨省開展業(yè)務(wù)的監(jiān)管導(dǎo)向。下一步，銀保監(jiān)會將根據(jù)《地方金融監(jiān)督管理條例》立法進程和有關(guān)要求，制定完善融資租賃公司相關(guān)業(yè)務(wù)和監(jiān)管規(guī)則。

《規(guī)程》要求，各地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當密切關(guān)注政府部門、評級機構(gòu)、新聞媒體等發(fā)布的外部信息，督促指導(dǎo)融資租賃公司防控相關(guān)業(yè)務(wù)風(fēng)險。對反映融資租賃公司經(jīng)營管理中重大變化事項的信息，應(yīng)當及時予以核實，并采取相應(yīng)監(jiān)管措施。各地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當加強數(shù)據(jù)審核工作，利用信息技術(shù)手段，從報表完整性、邏輯關(guān)系、異動情況等方面進行審核。

在風(fēng)險監(jiān)測與評估上，各地方金融監(jiān)管部門對融資租賃公司的非現(xiàn)場監(jiān)管，應(yīng)當重點關(guān)注融資租賃公司的外部經(jīng)營環(huán)境變化、公司治理狀況、內(nèi)部控制狀況、風(fēng)險管理能力、資產(chǎn)質(zhì)量狀況、流動性指標等。

《規(guī)程》明確，各地方金融監(jiān)管部門可以依法查詢金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫和市場化征信機構(gòu)數(shù)據(jù)庫有關(guān)融資租賃公司的信息，也可以推薦經(jīng)營穩(wěn)健、財務(wù)狀況良好的融資租賃公司按照規(guī)定接入金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫。

在監(jiān)管方面，《規(guī)程》顯示，各地方金融監(jiān)管部門可以根據(jù)融資租賃公司風(fēng)險嚴重程度開展差異化監(jiān)管，采取提高信息報送頻率、要求充實風(fēng)險管理力量、進行風(fēng)險提示和監(jiān)管通報、開展監(jiān)管談話、提高現(xiàn)場檢查頻次等監(jiān)管措施。

附融資租賃公司非現(xiàn)場監(jiān)管規(guī)程

第一章 總則

第一條 為明確融資租賃公司非現(xiàn)場監(jiān)管的職責分工，規(guī)范非現(xiàn)場監(jiān)管的程序、內(nèi)容、方法和報告路徑，完善非現(xiàn)場監(jiān)管報表制度，提升非現(xiàn)場監(jiān)管質(zhì)量，依據(jù)《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》等有關(guān)監(jiān)管制度，制定本規(guī)程。

第二條 本規(guī)程所稱非現(xiàn)場監(jiān)管是指地方金融監(jiān)管部門根據(jù)監(jiān)管需要，通過收集融資租賃公司相關(guān)報表數(shù)據(jù)、經(jīng)營管理情況和其他內(nèi)外部資料等信息，對信息進行交叉比對和分析處理，及時作出經(jīng)營評價和風(fēng)險預(yù)警，并采取相應(yīng)措施的監(jiān)管過程。

第三條 銀保監(jiān)會負責制定統(tǒng)一的融資租賃公司非現(xiàn)場監(jiān)管規(guī)則和監(jiān)管報表，督促指導(dǎo)各地方金融監(jiān)管部門開展非現(xiàn)場監(jiān)管工作，加強監(jiān)管信息共享。

第四條 各地方金融監(jiān)管部門承擔融資租賃公司非現(xiàn)場監(jiān)管主體責任，負責本地區(qū)融資租賃公司法人機構(gòu)非現(xiàn)場監(jiān)管工作。

融資租賃公司跨省、自治區(qū)、直轄市設(shè)立的分支機構(gòu)和特殊項目公司（SPV)，其非現(xiàn)場監(jiān)管工作由融資租賃公司法人機構(gòu)注冊地地方金融監(jiān)管部門負責，分支機構(gòu)和特殊項目公司（SPV)所在地地方金融監(jiān)管部門予以配合。

分支機構(gòu)和特殊項目公司（SPV）的監(jiān)管指標和業(yè)務(wù)指標與融資租賃公司法人機構(gòu)合并計算。

建立分支機構(gòu)、特殊項目公司（SPV)所在地與融資租賃公司法人機構(gòu)注冊地監(jiān)管協(xié)作機制，共享融資租賃公司法人機構(gòu)及其分支機構(gòu)、特殊項目公司（SPV)監(jiān)管信息。

第五條 地方金融監(jiān)管部門在對本地區(qū)融資租賃公司實施非現(xiàn)場監(jiān)管時，應(yīng)當堅持風(fēng)險為本原則，持續(xù)全面識別、監(jiān)測、評估融資租賃公司風(fēng)險狀況。

第六條 地方金融監(jiān)管部門在對本地區(qū)融資租賃公司實施非現(xiàn)場監(jiān)管時，應(yīng)當以融資租賃公司法人機構(gòu)為主要監(jiān)管對象，遵循法人監(jiān)管原則，強化法人責任。

第七條 融資租賃公司非現(xiàn)場監(jiān)管包括信息收集與核實、風(fēng)險監(jiān)測與評估、信息報送與使用、監(jiān)管措施四個階段。

第二章 信息收集與核實

第八條 各地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當督促指導(dǎo)融資租賃公司建立和落實非現(xiàn)場監(jiān)管信息報送制度，按照銀保監(jiān)會和地方金融監(jiān)管部門有關(guān)要求報送各項數(shù)據(jù)信息和非數(shù)據(jù)信息，確保報送信息的真實、準確、及時、完整。

第九條 各地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當要求融資租賃公司建立重大事項報告制度，在下列事項發(fā)生后5個工作日內(nèi)向地方金融監(jiān)管部門報告：重大關(guān)聯(lián)交易、重大待決訴訟仲裁及地方金融監(jiān)管部門規(guī)定需要報送的其他重大事項。

第十條 本規(guī)程為非現(xiàn)場監(jiān)管的統(tǒng)一規(guī)范，地方金融監(jiān)管部門可以根據(jù)履行職責的需要，要求融資租賃公司報送本規(guī)程規(guī)定之外的文件和資料，全面收集融資租賃公司經(jīng)營情況和風(fēng)險狀況。

第十一條 各地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當密切關(guān)注政府部門、評級機構(gòu)、新聞媒體等發(fā)布的外部信息，督促指導(dǎo)融資租賃公司防控相關(guān)業(yè)務(wù)風(fēng)險。

對反映融資租賃公司經(jīng)營管理中重大變化事項的信息，應(yīng)當及時予以核實，并采取相應(yīng)監(jiān)管措施。

第十二條 各地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當加強數(shù)據(jù)審核工作，利用信息技術(shù)手段，從報表完整性、邏輯關(guān)系、異動情況等方面進行審核。

第十三條 各地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當根據(jù)持續(xù)監(jiān)管的需要，對融資租賃公司的數(shù)據(jù)質(zhì)量管理和指標準確性進行確認和證實。確認和證實方式包括但不限于問詢、約談、要求補充材料、專項評估、實地走訪和現(xiàn)場檢查等。

第十四條 各地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當按照檔案管理有關(guān)規(guī)定對非現(xiàn)場監(jiān)管資料進行收集、分類、整理，確保資料完整并及時歸檔。

第三章 風(fēng)險監(jiān)測與評估

第十五條 各地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當對融資租賃公司報送的各種信息資料進行分析處理，持續(xù)監(jiān)測、評估融資租賃公司風(fēng)險。

各地方金融監(jiān)管部門對融資租賃公司的非現(xiàn)場監(jiān)管，應(yīng)當重點關(guān)注融資租賃公司的外部經(jīng)營環(huán)境變化、公司治理狀況、內(nèi)部控制狀況、風(fēng)險管理能力、資產(chǎn)質(zhì)量狀況、流動性指標等。

第十六條 各地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當加大對融資租賃公司信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險的監(jiān)督檢查力度。結(jié)合其他監(jiān)管手段，認真核實融資租賃公司資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險，重點核查租賃物是否符合監(jiān)管要求、是否存在違法違規(guī)融資、不良資產(chǎn)是否如實反映、業(yè)務(wù)集中度和關(guān)聯(lián)度是否超標等情況。

第十七條 對于在非現(xiàn)場監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的融資租賃公司監(jiān)管指標異常變動等情況，各地方金融監(jiān)管部門可以采取風(fēng)險提示、約談、現(xiàn)場走訪、要求整改等措施，并密切監(jiān)督整改進展。

第十八條 融資租賃公司出現(xiàn)重大風(fēng)險、突發(fā)事件、重大待決訴訟仲裁等情況，各地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當分析原因，督促指導(dǎo)融資租賃公司及時處置，并按照有關(guān)重大風(fēng)險事件報告制度的要求及時向本級人民政府和上級地方金融監(jiān)管部門報告。

第十九條 各地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當結(jié)合日常監(jiān)管工作、非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查等情況撰寫年度監(jiān)管報告，對非現(xiàn)場監(jiān)管數(shù)據(jù)變化、發(fā)展趨勢特點和運行情況以及現(xiàn)場檢查情況等進行分析。年度監(jiān)管報告應(yīng)當包括以下內(nèi)容：

（一）轄內(nèi)融資租賃行業(yè)基本情況及主要變化；

（二）本年度在行業(yè)監(jiān)管方面開展的主要工作，制定的監(jiān)管規(guī)制；

（三）本年度在促進行業(yè)發(fā)展方面開展的主要工作；

（四）行業(yè)優(yōu)秀做法和主要成績;

（五）存在的問題和風(fēng)險情況；

（六）融資租賃公司違規(guī)及未達標情況；

（七）下一步工作安排和建議；

（八）其他需要特別說明的情況。

第二十條 各地方金融監(jiān)管部門可以依法查詢金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫和市場化征信機構(gòu)數(shù)據(jù)庫有關(guān)融資租賃公司的信息。

各地方金融監(jiān)管部門可以推薦經(jīng)營穩(wěn)健、財務(wù)狀況良好的融資租賃公司按照規(guī)定接入金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫。

融資租賃公司可以按照商業(yè)合作原則與市場化征信機構(gòu)合作，依法提供、查詢和使用信用信息。

第四章 信息報送與使用

第二十一條 各省、自治區(qū)、直轄市地方金融監(jiān)管局應(yīng)當通過六類機構(gòu)監(jiān)管信息系統(tǒng)向銀保監(jiān)會報送本規(guī)程要求收集匯總的報表和撰寫的報告。

各省、自治區(qū)、直轄市地方金融監(jiān)管局負責收集的年度報表（附件1—5）應(yīng)當于次年3月31日前報送銀保監(jiān)會，季度報表（附件6）分別應(yīng)當于5月5日、8月5日、11月5日、次年2月5日前報送銀保監(jiān)會，年度監(jiān)管報告應(yīng)當于次年4月10日前報送本級人民政府和銀保監(jiān)會。

第二十二條 各地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當建立非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查等的聯(lián)動監(jiān)管機制，將非現(xiàn)場監(jiān)管分析評估結(jié)果作為現(xiàn)場檢查、分類監(jiān)管的重要參考，適時采取相應(yīng)的監(jiān)管措施，指導(dǎo)融資租賃公司提高風(fēng)險管理水平，切實防范化解風(fēng)險。

第五章 監(jiān)管措施

第二十三條 各地方金融監(jiān)管部門可以根據(jù)融資租賃公司風(fēng)險嚴重程度開展差異化監(jiān)管，采取提高信息報送頻率、要求充實風(fēng)險管理力量、進行風(fēng)險提示和監(jiān)管通報、開展監(jiān)管談話、提高現(xiàn)場檢查頻次等監(jiān)管措施。

各地方金融監(jiān)管部門對風(fēng)險突出的重點機構(gòu)、重點領(lǐng)域、重點地區(qū)應(yīng)當開展專項檢查，嚴防重大風(fēng)險隱患，并根據(jù)檢查結(jié)果督促公司限期整改，按照法律、法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定采取相應(yīng)措施。

第二十四條 融資租賃公司未按照要求報送數(shù)據(jù)信息、非數(shù)據(jù)信息、整改方案等文件和資料，各地方金融監(jiān)管部門可以根據(jù)情節(jié)輕重，按照法律、法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定采取相應(yīng)措施。

第六章 附則

第二十五條 各省、自治區(qū)、直轄市地方金融監(jiān)管局可以依照本規(guī)程制定融資租賃公司非現(xiàn)場監(jiān)管實施細則。

第二十六條 本規(guī)程由銀保監(jiān)會負責修訂和解釋。

第二十七條 本規(guī)程自印發(fā)之日起施行，施行后不再報送《中國銀保監(jiān)會辦公廳關(guān)于加強小額貸款公司等六類機構(gòu)監(jiān)管聯(lián)系和情況報告的函》（銀保監(jiān)辦便函〔2018〕1952號）中附件6《融資租賃公司月度情況表》。