2017年，審計(jì)署對(duì)中國(guó)能源建設(shè)集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)能建或公司）2016年度財(cái)務(wù)收支等情況進(jìn)行了審計(jì)。在肯定中國(guó)能建改革發(fā)展取得成績(jī)的同時(shí)，指出公司在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和內(nèi)部管理等方面存在的問(wèn)題，對(duì)中國(guó)能建依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)、持續(xù)健康發(fā)展具有重要指導(dǎo)作用。

中國(guó)能建高度重視審計(jì)整改工作，成立整改組織機(jī)構(gòu)，落實(shí)責(zé)任分工，嚴(yán)格按照審計(jì)署審計(jì)報(bào)告和審計(jì)決定要求，對(duì)存在問(wèn)題逐一進(jìn)行整改，整改工作取得實(shí)效。截至目前，中國(guó)能建及所屬企業(yè)制定完善規(guī)章制度、下發(fā)通知69項(xiàng)，對(duì)相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行責(zé)任追究?，F(xiàn)將審計(jì)整改情況公告如下：

一、財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算方面

1.2016年，所屬東北電力第二工程有限公司未將實(shí)際控制的一家企業(yè)納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表，涉及資產(chǎn)4840.23萬(wàn)元。

整改情況：所屬東電二公司已將該戶企業(yè)納入2016年合并財(cái)務(wù)報(bào)表，對(duì)3人進(jìn)行責(zé)任追究。

2.2016年，所屬?gòu)V東拓奇電力技術(shù)發(fā)展有限公司違規(guī)獲取資金3927.73萬(wàn)元，用于發(fā)放勞務(wù)派遣人員工資、獎(jiǎng)金等。

整改情況：已責(zé)成所屬?gòu)V東拓奇公司終止勞務(wù)派遣人員的合同關(guān)系，制定相關(guān)制度，開(kāi)展自查自糾，并對(duì)13人進(jìn)行責(zé)任追究。

3.2016年，所屬中電工程中南電力設(shè)計(jì)院、咨詢公司未按完工百分比法對(duì)16個(gè)總承包項(xiàng)目確認(rèn)收入，導(dǎo)致少計(jì)收入3137.89萬(wàn)元。

整改情況：所屬中電工程中南電力設(shè)計(jì)院、咨詢公司已按整改要求調(diào)整了會(huì)計(jì)賬目和財(cái)務(wù)報(bào)表，并補(bǔ)繳了相應(yīng)稅款，對(duì)5人進(jìn)行責(zé)任追究。

4.2016年，中國(guó)能建總部及所屬8家企業(yè)超工資總額列支職工交通費(fèi)等工資性項(xiàng)目，多計(jì)成本費(fèi)用2373.48萬(wàn)元。

整改情況：中國(guó)能建總部及所屬8家企業(yè)已將交通費(fèi)等納入工資總額管理，并修訂相關(guān)管理制度4項(xiàng)，對(duì)11人進(jìn)行責(zé)任追究。

5.2016年，所屬?gòu)V西水利電力建設(shè)集團(tuán)有限公司未按規(guī)定計(jì)提相關(guān)費(fèi)用，多計(jì)利潤(rùn)101.73萬(wàn)元。

整改情況：所屬?gòu)V西水電集團(tuán)制定了《安全生產(chǎn)費(fèi)用提取和使用管理辦法》，補(bǔ)提了少計(jì)提的安全生產(chǎn)費(fèi)用。

二、經(jīng)營(yíng)管理方面

1.2016年，所屬中國(guó)葛洲壩集團(tuán)股份有限公司未經(jīng)批準(zhǔn)簽訂3個(gè)PPP項(xiàng)目施工總承包合同；所屬中國(guó)葛洲壩集團(tuán)投資控股有限公司未經(jīng)批準(zhǔn)收購(gòu)一家公司股權(quán)，涉及金額5.61億元。

整改情況：已責(zé)成所屬葛洲壩集團(tuán)修訂完善了《葛洲壩集團(tuán)投資管理辦法》。將對(duì)相關(guān)PPP項(xiàng)目審批同意作為施工總承包合同的生效條件，對(duì)2人進(jìn)行責(zé)任追究；對(duì)未經(jīng)批準(zhǔn)收購(gòu)一家公司股權(quán)問(wèn)題，對(duì)1人進(jìn)行責(zé)任追究。

2.2013年至2016年，所屬中電工程未經(jīng)批準(zhǔn)向外部企業(yè)提供委托貸款51億元，其中2016年5億元。

整改情況：中國(guó)能建及所屬中電工程制定、完善了相關(guān)管理制度3項(xiàng)，加強(qiáng)資金管理，對(duì)1人進(jìn)行責(zé)任追究。

3.2015年6月、2016年6月，所屬葛洲壩綠園科技有限公司未經(jīng)核準(zhǔn)分別出資5.5億元、3.25億元，與外部企業(yè)設(shè)立合資公司開(kāi)展非主業(yè)業(yè)務(wù)。

整改情況：公司修訂發(fā)布了《投資管理辦法》等5項(xiàng)管理制度，下發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)投資項(xiàng)目審批管理的通知》，嚴(yán)格履行國(guó)資委審核報(bào)備程序。

4.2014年12月、2016年3月，中國(guó)能建在未經(jīng)核準(zhǔn)的情況下，同意所屬葛洲壩投資公司分別出資4.73億元、1.71億元進(jìn)行非主業(yè)投資。

整改情況：公司修訂完善了《境外投資管理辦法》等5項(xiàng)管理制度。聚焦主業(yè)發(fā)展，在國(guó)資委核準(zhǔn)的年度非主業(yè)投資比例內(nèi)安排非主業(yè)投資項(xiàng)目。

5.2015年，所屬中南電力設(shè)計(jì)院在未經(jīng)批準(zhǔn)的情況下，投資4.33億元建設(shè)風(fēng)電項(xiàng)目。

整改情況：已責(zé)成所屬中電工程認(rèn)真梳理投資項(xiàng)目，嚴(yán)格遵守投資管理相關(guān)規(guī)定及政策，并對(duì)2人進(jìn)行責(zé)任追究。

6.2010年至2016年，所屬天津電力建設(shè)有限公司等5家企業(yè)違規(guī)將承攬的工程對(duì)外分包，涉及合同金額35.55億元，其中2016年1894.58萬(wàn)元；所屬一家企業(yè)2015年違規(guī)出借資質(zhì)，至審計(jì)時(shí)收取管理費(fèi)用39.29萬(wàn)元。

整改情況：（1）對(duì)違規(guī)將承攬的工程對(duì)外分包問(wèn)題，所屬5家企業(yè)修訂完善了管理制度22項(xiàng)，采取措施加強(qiáng)工程分包管理，并對(duì)7人進(jìn)行責(zé)任追究。

（2）對(duì)所屬一家企業(yè)違規(guī)出借資質(zhì)問(wèn)題，責(zé)成該企業(yè)修訂完善《分包工作管理規(guī)定》，對(duì)2人進(jìn)行責(zé)任追究。

7.2016年，所屬中電工程等兩家企業(yè)在工程分包和物資采購(gòu)中未按規(guī)定招標(biāo)，涉及合同金額10.23億元。

整改情況：責(zé)成所屬兩家企業(yè)完善制度24項(xiàng)，加強(qiáng)采購(gòu)過(guò)程監(jiān)督、檢查及考核，嚴(yán)肅問(wèn)責(zé)，對(duì)37人次進(jìn)行責(zé)任追究。

8.2014年11月、2016年4月，所屬葛洲壩集團(tuán)水泥有限公司和葛洲壩投資公司未按規(guī)定將資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告上報(bào)集團(tuán)審核備案，分別出資5.98億元、1.65億元收購(gòu)兩家外部企業(yè)股權(quán)。

整改情況：所屬葛洲壩集團(tuán)下發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范資產(chǎn)評(píng)估管理相關(guān)工作的通知》，制定了資產(chǎn)評(píng)估相關(guān)流程文件，加強(qiáng)責(zé)任考核，對(duì)7人次進(jìn)行責(zé)任追究。

9.2014年，所屬陜西電力設(shè)計(jì)院違規(guī)將自行管理的企業(yè)年金2447.37萬(wàn)元一次性發(fā)放給在職職工。

整改情況：公司制定管理制度2項(xiàng)，并責(zé)成陜西電力設(shè)計(jì)院嚴(yán)格整改。截至2018年5月末，陜西院已退繳950.4萬(wàn)元，其中中層及以上干部已全部退繳。對(duì)1人進(jìn)行責(zé)任追究。

10.2017年，所屬中國(guó)葛洲壩集團(tuán)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司違規(guī)競(jìng)拍土地，涉及問(wèn)題資金600萬(wàn)元。

整改情況：所屬葛洲壩集團(tuán)制定《房地產(chǎn)投資管理細(xì)則》，并進(jìn)行自查自糾，對(duì)3人進(jìn)行責(zé)任追究。

11.至審計(jì)時(shí)，中國(guó)能建未出臺(tái)中介費(fèi)用具體管理辦法，導(dǎo)致相關(guān)費(fèi)用支付標(biāo)準(zhǔn)不一。

整改情況：公司已制定下發(fā)《中國(guó)能源建設(shè)股份有限公司關(guān)于規(guī)范境外代理/居間/咨詢服務(wù)管理的通知》，嚴(yán)格規(guī)范中介費(fèi)管理。

12.至審計(jì)時(shí)，中國(guó)能建機(jī)構(gòu)整合不到位，境外代表機(jī)構(gòu)較多。

整改情況：公司已下發(fā)通知，加強(qiáng)境外分支機(jī)構(gòu)管理，完善設(shè)立審批指導(dǎo)意見(jiàn)，堅(jiān)決遏制重復(fù)設(shè)立機(jī)構(gòu)。目前已撤銷4個(gè)，正在撤銷4個(gè)；有23個(gè)代表處待所執(zhí)行項(xiàng)目完畢予以注銷。

13.至審計(jì)時(shí)，中國(guó)能建尚未建成覆蓋集團(tuán)各層級(jí)和主要業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)的信息系統(tǒng)，327家法人單位未使用集團(tuán)統(tǒng)一的財(cái)務(wù)集中核算系統(tǒng)，184家法人單位未納入集團(tuán)電子集中采購(gòu)管理平臺(tái)。

整改情況：公司已做出安排，制定措施，計(jì)劃于2018年7月底前實(shí)現(xiàn)全集團(tuán)全級(jí)次企業(yè)核算數(shù)據(jù)的統(tǒng)一和集中；計(jì)劃于2018年12月底前實(shí)現(xiàn)全集團(tuán)電子集中采購(gòu)。

14.至審計(jì)時(shí)，中國(guó)能建未按要求完成低效無(wú)效資產(chǎn)清理處置、壓縮管理層級(jí)減少法人戶數(shù)工作；2016年，中國(guó)能建未按要求完成年度應(yīng)收賬款和存貨壓控工作。

整改情況：（1）對(duì)低效無(wú)效資產(chǎn)清理處置，公司已制定處置計(jì)劃，在已完成重點(diǎn)資產(chǎn)處置的同時(shí)，采取多種措施繼續(xù)做好盤(pán)活處置工作。

（2）對(duì)壓減企業(yè)管理層級(jí)減少法人戶數(shù)工作，公司因企制宜地確定壓減路徑、方式與措施，平穩(wěn)有序推進(jìn)員工分流等重大事項(xiàng)，加快完成“壓減”工作任務(wù)。

（3）對(duì)“兩金”壓控，公司明確目標(biāo)，創(chuàng)新壓降方法，強(qiáng)化壓降考核，推進(jìn)完成“兩金”壓控目標(biāo)。

三、落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神及廉潔從業(yè)規(guī)定方面

1.2013年5月至7月，所屬西北電力建設(shè)工程有限公司超標(biāo)準(zhǔn)購(gòu)買3輛公務(wù)用車，涉及金額143.51萬(wàn)元。

整改情況：所屬西北電力建設(shè)工程有限公司已對(duì)3輛超標(biāo)購(gòu)買的公務(wù)用車進(jìn)行封存處理，正在執(zhí)行拍賣程序，對(duì)2人進(jìn)行責(zé)任追究。

2.2013年1月，所屬?gòu)V東火電公司邀請(qǐng)外部單位人員開(kāi)展聯(lián)誼活動(dòng)，使用公款支付餐費(fèi)等9.41萬(wàn)元。

整改情況：所屬?gòu)V東火電制定了《接待工作管理辦法》，深刻反省、舉一反三，堅(jiān)決杜絕此類問(wèn)題再次發(fā)生，對(duì)2人進(jìn)行責(zé)任追究。

中國(guó)能建將繼續(xù)深入貫徹落實(shí)審計(jì)署各項(xiàng)整改要求，以審計(jì)整改為契機(jī)，不斷加強(qiáng)內(nèi)控體系建設(shè)，推動(dòng)企業(yè)依法規(guī)范經(jīng)營(yíng)，促進(jìn)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

中國(guó)能源建設(shè)集團(tuán)有限公司

2018年6月20日