8月1日，國家信息中心主辦的“信用中國”網(wǎng)站公示了第三批批限制乘坐火車、飛機(jī)的嚴(yán)重失信人名單。7月新增因嚴(yán)重失信行為而限制乘坐火車嚴(yán)重失信人208人，限制乘坐民用航空器嚴(yán)重失信人948人。其中，證監(jiān)會提供2人，分別是上海中毅達(dá)股份有限公司（*ST毅達(dá)，600610.SH）原董事（代董事會秘書）黨悅棟、廈門中毅達(dá)原副總經(jīng)理（分管財務(wù)工作）盛燕，涉及逾期不履行證券期貨行政罰沒款繳納義務(wù)。將限制乘坐火車高級別席位（包括列車軟臥、G字頭動車組列車全部座位、其他動車組列車一等座以上座位）和民用航空器。

*ST毅達(dá)前身為中國紡織機(jī)械股份有限公司，1992年8月5日登陸上證所，2015年因重組完成后更名為上海中毅達(dá)股份有限公司。*ST毅達(dá)經(jīng)營范圍包括承接園林綠化、園林建筑、噴泉、雕塑等工程。

2018年6月1日，證監(jiān)會發(fā)布對*ST毅達(dá)的處罰，其全資子公司廈門中毅達(dá)環(huán)境藝術(shù)工程有限公司在未實施任何工程的情況下，以完工百分比法累計確認(rèn)了井岡山國際山地自行車賽道景觀配套項目的工程收入7,267萬元、成本5,958.94萬元和營業(yè)稅金244.17萬元，導(dǎo)致中毅達(dá)2015年第三季度報告虛增營業(yè)收入7,267萬元，虛增利潤總額1,063.89萬元。

上海證監(jiān)局決定對中毅達(dá)給予警告，并處以50萬元罰款；對直接負(fù)責(zé)的主管人員任鴻虎、吳邦興、林旭楠給予警告，并分別處以20萬元罰款；對盛燕、陳國坤、陳兩武等14名其他直接責(zé)任人員給予警告，并分別處于3萬元至20萬元不等的罰款。

*ST毅達(dá)在7月1日發(fā)布公告稱，收到公司黨悅棟的書面辭職報告，因個人原因，請求辭去公司總經(jīng)理及公司董事會秘書職務(wù)，自送達(dá)公司董事會之日起生效。辭職后，黨悅棟不再擔(dān)任公司任何職務(wù)。

天眼查數(shù)據(jù)顯示，2017年8月3日，廈門中毅達(dá)環(huán)境藝術(shù)工程有限公司的主要人員信息發(fā)生變更，盛燕不再擔(dān)任公司董事。

值得關(guān)注的是，*ST毅達(dá)至今沒有公布2017年年報，自7月2日起實施退市風(fēng)險警示并復(fù)牌。

附：行政處罰決定書

當(dāng)事人：盛燕，女。

依據(jù)《中華人民共和國證券法》（以下簡稱《證券法》）的有關(guān)規(guī)定，我局對上海中毅達(dá)股份有限公司（以下簡稱中毅達(dá)）信息披露違法行為進(jìn)行了立案調(diào)查、審理，并依法向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利，當(dāng)事人未提出陳述和申辯意見，也未申請聽證。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。

經(jīng)查明，中毅達(dá)存在以下違法事實：

2015年7月至9月，中毅達(dá)全資子公司廈門中毅達(dá)環(huán)境藝術(shù)工程有限公司（以下簡稱廈門中毅達(dá)）在未實施任何工程的情況下，以完工百分比法累計確認(rèn)了井岡山國際山地自行車賽道景觀配套項目的工程收入7,267萬元、成本5,958.94萬元和營業(yè)稅金244.17萬元，導(dǎo)致中毅達(dá)2015年第三季度報告虛增營業(yè)收入7,267萬元，占當(dāng)期披露的營業(yè)收入的50.24%，虛增利潤總額1,063.89萬元，占當(dāng)期披露的利潤總額的81.35%。

以上事實，有中毅達(dá)的公司章程、內(nèi)部管理制度、董事會、監(jiān)事會會議材料，中毅達(dá)相關(guān)公告、財務(wù)會計報告及相關(guān)會計資料，廈門中毅達(dá)相關(guān)資質(zhì)證書和公司制度，涉案主體的相關(guān)任職資料、詢問筆錄、情況說明、相關(guān)函件、郵件，本案涉及的相關(guān)業(yè)務(wù)合同、財務(wù)憑證等相關(guān)材料證明，足以認(rèn)定。

中毅達(dá)的上述行為違反了《證券法》第六十三條的規(guī)定，構(gòu)成了《證券法》第一百九十三條第一款所述違法行為。對于中毅達(dá)上述行為，廈門中毅達(dá)時任副總經(jīng)理（分管財務(wù)工作）盛燕為其他直接責(zé)任人員。

根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，依據(jù)《證券法》第一百九十三條第一款的規(guī)定，我局決定：對盛燕給予警告，并處以20萬元罰款。

上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定書之日起15日內(nèi)，將罰款匯交中國證券監(jiān)督管理委員會（財政匯繳專戶），開戶銀行：中信銀行總行營業(yè)部，賬號：7111010189800000162，由該行直接上繳國庫，并將注有當(dāng)事人名稱的付款憑證復(fù)印件送中國證券監(jiān)督管理委員會稽查局和我局備案。到期不繳納罰款的，每日按罰款數(shù)額的百分之三加處罰款。當(dāng)事人如果對本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會申請行政復(fù)議，也可在收到本處罰決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。復(fù)議和訴訟期間，上述決定不停止執(zhí)行。

中國證券監(jiān)督管理委員會上海監(jiān)管局

2018年4月8日

當(dāng)事人：

上海中毅達(dá)股份有限公司，A股證券簡稱：中毅達(dá)，A股證券代碼：600610，B股證券簡稱：中毅達(dá)B，B股證券代碼：900906；

大申集團(tuán)有限公司，上海中毅達(dá)股份有限公司控股股東；

深圳市乾源資產(chǎn)管理有限公司，上海中毅達(dá)股份有限公司控股股東大申集團(tuán)有限公司股權(quán)受讓方；

深圳萬盛源投資管理有限公司，上海中毅達(dá)股份有限公司控股股東大申集團(tuán)有限公司股權(quán)受讓方；

貴州貴臺實業(yè)有限公司，上海中毅達(dá)股份有限公司控股股東大申集團(tuán)有限公司股權(quán)受讓方；

沈新民，時任上海中毅達(dá)股份有限公司董事長；

李厚澤，時任上海中毅達(dá)股份有限公司董事，前深圳萬盛源投資管理有限公司時任法人代表；

楊永華，時任上海中毅達(dá)股份有限公司董事；

方文革，時任上海中毅達(dá)股份有限公司董事；

龐森友，時任上海中毅達(dá)股份有限公司董事；

李春蓉，時任上海中毅達(dá)股份有限公司董事兼董事會秘書；

黨悅棟，時任上海中毅達(dá)股份有限公司董事（代董事會秘書）；

黃琪，時任上海中毅達(dá)股份有限公司獨(dú)立董事；

劉名旭，時任上海中毅達(dá)股份有限公司獨(dú)立董事；

張偉，時任上海中毅達(dá)股份有限公司獨(dú)立董事；

李寶江，時任上海中毅達(dá)股份有限公司獨(dú)立董事；

楊世鋒，時任上海中毅達(dá)股份有限公司獨(dú)立董事；

何曉陽，時任上海中毅達(dá)股份有限公司實際控制人；

李瑩，時任深圳市乾源資產(chǎn)管理有限公司第一大股東兼法人代表；

戚歡，時任貴州貴臺實業(yè)有限公司第一大股東兼法人代表；

黃偉，時任深圳萬盛源投資管理有限公司第一大股東；

黃俊翔，時任深圳萬盛源投資管理有限公司法人代表；

李臻峻，時任上海中毅達(dá)股份有限公司財務(wù)總監(jiān)。

一、上海中毅達(dá)股份有限公司信息披露違法違規(guī)行為

經(jīng)查明，上海中毅達(dá)股份有限公司（以下簡稱公司）存在以下信息披露違法違規(guī)行為。

（一）公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人隱瞞控制權(quán)轉(zhuǎn)讓事項，有關(guān)信息披露存在虛假記載與重大遺漏

2016年4-5月期間，公司原實際控制人何曉陽與深圳市乾源資產(chǎn)管理有限公司（以下簡稱深圳乾源）等5方簽署股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、借款協(xié)議及股權(quán)質(zhì)押合同等一攬子控制權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議（以下簡稱協(xié)議）。上述協(xié)議顯示，何曉陽已于2016年4月將其所持有的公司控股股東大申集團(tuán)有限公司（以下簡稱大申集團(tuán)）30.5576%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給深圳乾源等5方，并將所持剩余20%股份用于公司原副董事長兼總經(jīng)理任鴻虎向深圳乾源所取得約3.2億元借款的質(zhì)押擔(dān)保。相關(guān)協(xié)議還約定，何曉陽作為公司法律上的實際控制人，應(yīng)將其對公司的權(quán)利以不可撤銷委托方式授權(quán)深圳乾源或深圳乾源指定人員行使。深圳乾源是何曉陽轉(zhuǎn)讓股權(quán)的5個受讓主體之一，也是前述借款事項的實際出借人。同時，根據(jù)相關(guān)協(xié)議，深圳萬盛源投資管理有限公司（以下簡稱深圳萬盛源）和貴州貴臺實業(yè)有限公司（以下簡稱貴臺實業(yè)）是前述借款質(zhì)押協(xié)議的質(zhì)權(quán)人。2016年6月2日，按照協(xié)議約定，何曉陽簽署不可撤銷委托書，將其對大申集團(tuán)的提議召開臨時股東大會、提議選舉罷免董事等股東權(quán)利授權(quán)至深圳萬盛源和貴臺實業(yè)。相關(guān)移交確認(rèn)單顯示，何曉陽已經(jīng)于2016年6月完成證照公章及財務(wù)資料等移交。

2016年6月，公司董事會中8名成員發(fā)生變更，后續(xù)先后有3名獨(dú)立董事辭職，并增選2名董事和1名獨(dú)立董事，其中公司董事李厚澤曾作為深圳萬盛源的法定代表人在有關(guān)股權(quán)質(zhì)押合同和不可撤銷授權(quán)委托書中簽章。

綜上，公司原實際控制人經(jīng)向深圳乾源、貴臺實業(yè)、深圳萬盛源等主體進(jìn)行股份轉(zhuǎn)讓、股權(quán)質(zhì)押、委托表決等協(xié)議安排，已失去對公司的控制權(quán)，公司實際控制人情況發(fā)生變更。但何曉陽、深圳乾源等股份受讓方及公司遲遲未對外披露前述協(xié)議簽訂與執(zhí)行等涉及控制權(quán)轉(zhuǎn)讓的重大事項，也未對外公布公司實際控制人情況發(fā)生變化。何曉陽、深圳乾源等股權(quán)轉(zhuǎn)讓雙方也未按照其持股變動情況及時披露詳式權(quán)益變動報告書，對公司實際控制人變化情況存在明顯、故意和長期的隱瞞。在多次就公司實際控制權(quán)狀態(tài)接到監(jiān)管問詢的情況下，公司及相關(guān)方仍回復(fù)稱公司實際控制人未發(fā)生變更。2017年4月18日，公司披露的2016年年度報告也顯示，何曉陽仍為公司實際控制人。

公司控制權(quán)轉(zhuǎn)讓和實際控制人變更，對公司股價和投資者決策可能產(chǎn)生重大影響。公司原實際控制人及深圳乾源等受讓方應(yīng)當(dāng)在簽訂相關(guān)協(xié)議對控制權(quán)做出相關(guān)安排時及時披露，并根據(jù)實際進(jìn)展情況及時、準(zhǔn)確、充分地對外披露，以明確市場預(yù)期。公司在董事會成員發(fā)生大幅調(diào)整、媒體進(jìn)行報道、上海證券交易所（以下簡稱本所）發(fā)函問詢等情況下，應(yīng)當(dāng)及時采取有效措施核查實際控制人變化情況并及時披露。但股權(quán)轉(zhuǎn)讓雙方及公司遲遲未就實際控制人發(fā)生變化等重大事項履行信息披露義務(wù)。經(jīng)監(jiān)管督促，直到2017年7月4日公司才披露相關(guān)協(xié)議和投票權(quán)授權(quán)委托等安排，但相關(guān)股權(quán)出讓方、受讓方和公司至今仍未披露公司目前實際控制人的真實情況。公司原實際控制人和相關(guān)股權(quán)受讓方存在信息披露虛假記載與重大遺漏；公司及相關(guān)董事、監(jiān)事和高級管理人員存在未勤勉盡責(zé)、未核實并披露公司實際控制人的違規(guī)情形。

（二）公司2016年年報錯誤遺漏較多，信息披露不準(zhǔn)確、不完整

2017年4月18日，公司披露2016年年度報告，將年審會計師出具的帶強(qiáng)調(diào)事項段的無保留意見的審計報告錯誤地確認(rèn)為標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計報告，導(dǎo)致未按照規(guī)定提交董事會專項說明、獨(dú)立董事意見、監(jiān)事會意見及會計師事務(wù)所專項說明。經(jīng)監(jiān)管督促，公司于4月20日披露更正后的年報，但在“公司對會計師事務(wù)所非標(biāo)準(zhǔn)意見審計報告的說明”項中，仍未披露任何內(nèi)容。公司有關(guān)審計意見事項的信息披露不準(zhǔn)確、不完整。

除上述審計意見確認(rèn)重大錯誤、專項意見遺漏外，公司于2017年4月18日披露的年報和4月20日披露的更正后的年報出現(xiàn)10余處明顯錯誤、近10處表格數(shù)據(jù)缺失，導(dǎo)致年報信息披露不準(zhǔn)確、不完整。

二、公司申辯及本所紀(jì)律處分委員會審核意見

本所紀(jì)律處分委員會對本單紀(jì)律處分事項進(jìn)行了審核，其間根據(jù)相關(guān)監(jiān)管對象的申請舉行了聽證。公司主要從隱瞞控制權(quán)轉(zhuǎn)讓事項系公司原實際控制人何曉陽與大申集團(tuán)股權(quán)受讓方所為，公司已督促相關(guān)方及時履行信息披露義務(wù)等方面進(jìn)行了申辯；公司時任董事長沈新民，董事楊永華、方文革、龐森友、李厚澤，董事兼董事會秘書李春蓉，董事代董事會秘書黨悅棟，獨(dú)立董事劉名旭、張偉、李寶江、楊世鋒、黃琪，深圳乾源及其第一大股東兼法定代表人李瑩主要從任職時間短、自身已履行相關(guān)職責(zé)、不存在主觀故意或者不知情等方面進(jìn)行了申辯；大申集團(tuán)從其不是股權(quán)轉(zhuǎn)讓信息披露的主要義務(wù)人等方面進(jìn)行了申辯；深圳乾源、深圳萬盛源、貴臺實業(yè)、黃偉、黃俊翔、戚歡主要從不熟悉規(guī)則、自身不屬于信息披露義務(wù)人等方面進(jìn)行了申辯。

本所紀(jì)律處分委員會充分審議紀(jì)律處分建議及相關(guān)監(jiān)管對象的申辯意見后認(rèn)為：

（一）關(guān)于何曉陽、大申集團(tuán)、深圳乾源、深圳萬盛源、貴臺實業(yè)及其相關(guān)責(zé)任人的違規(guī)行為

何曉陽作為公司原實際控制人，大申集團(tuán)作為公司原控股股東，以及深圳乾源及其第一大股東兼法定代表人李瑩、貴臺實業(yè)及其第一大股東兼法定代表人戚歡、深圳萬盛源及其第一大股東黃偉、法定代表人黃俊翔（黃偉之子）作為股權(quán)受讓方及其主要負(fù)責(zé)人，直接主導(dǎo)并推進(jìn)了股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股權(quán)質(zhì)押、投票權(quán)授權(quán)委托等事項，導(dǎo)致公司實際控制人發(fā)生變化。上述事項發(fā)生在2016年4-5月期間，相關(guān)主體應(yīng)當(dāng)及時就其股權(quán)轉(zhuǎn)讓和控制權(quán)轉(zhuǎn)移事項進(jìn)行信息披露，并同步披露權(quán)益變動情況，但相關(guān)主體長期隱瞞有關(guān)實際控制人變化和權(quán)益變動事實，在本所多次監(jiān)管問詢及公司發(fā)函核實公司實際控制權(quán)狀態(tài)的情況下，相關(guān)方仍回復(fù)稱公司實際控制人未發(fā)生變更，也未履行相應(yīng)的信息披露義務(wù)。2017年4月18日，公司披露的2016年年度報告顯示，何曉陽仍為公司實際控制人，直至2017年7月4日，何曉陽才對外披露相關(guān)股權(quán)轉(zhuǎn)讓和控制權(quán)變更事項。

大申集團(tuán)雖不是股權(quán)轉(zhuǎn)讓雙方，但作為上市公司控股股東，是相關(guān)信息披露的主要責(zé)任人，有義務(wù)采取有效措施對自身股權(quán)變更情況予以核實并及時通知上市公司。但在本所多次向公司就股權(quán)轉(zhuǎn)讓和控制權(quán)變更事項進(jìn)行問詢的情況下，大申集團(tuán)仍稱公司控制權(quán)未發(fā)生變化，其申辯理由不能成立。

深圳乾源作為股權(quán)受讓方，就股權(quán)轉(zhuǎn)讓及控制權(quán)變更事項負(fù)有信息披露義務(wù)，但自2016年4月起簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓和質(zhì)押協(xié)議至2017年7月均未披露相關(guān)信息，且至今未披露權(quán)益變動報告書。深圳乾源所提出的其受讓股權(quán)已經(jīng)轉(zhuǎn)讓的情況，不能成為其前期違規(guī)事實免責(zé)的理由。深圳萬盛源為大申集團(tuán)30.3346%股權(quán)質(zhì)押權(quán)人及30.5576%股權(quán)不可撤銷授權(quán)委托的受托人，貴臺實業(yè)為大申集團(tuán)20.2230%股權(quán)質(zhì)押權(quán)人及20%股權(quán)不可撤銷授權(quán)委托的受托人。根據(jù)相關(guān)規(guī)則，屬于公司控制權(quán)變更的信息披露義務(wù)人，其辯稱不是相關(guān)信息披露義務(wù)人，不應(yīng)承擔(dān)相關(guān)信息披露違規(guī)責(zé)任的理由不成立。此外，深圳萬盛源、貴臺實業(yè)辯稱其未行使授權(quán)委托的相關(guān)權(quán)利，不影響對其違規(guī)性質(zhì)及責(zé)任的判斷。李瑩、黃偉、黃俊翔、戚歡作為上述主體第一大股東及/或法定代表人，為相關(guān)主體的主要負(fù)責(zé)人，對上述主體隱瞞股權(quán)轉(zhuǎn)讓、控制權(quán)變更事項及不履行信息披露義務(wù)的違規(guī)行為負(fù)有不可推卸的責(zé)任。

此外，時任公司董事李厚澤此前為深圳萬盛源法定代表人，在何曉陽與深圳萬盛源不可撤銷授權(quán)委托書、股權(quán)質(zhì)押合同等協(xié)議上蓋章，理應(yīng)知曉相關(guān)應(yīng)予披露事項，其所辯稱對相關(guān)協(xié)議簽署不知情，但未提交任何證據(jù)予以證明，辯稱理由不能成立。其對深圳萬盛源隱瞞股權(quán)轉(zhuǎn)讓及控制權(quán)變更事項負(fù)有責(zé)任。同時，李厚澤作為公司時任董事，對公司未能及時采取有效措施核實、披露公司控制權(quán)變化事項及年報披露差錯的違規(guī)行為亦負(fù)有責(zé)任。

綜上，何曉陽，大申集團(tuán)，深圳乾源及其第一大股東兼法定代表人李瑩，貴臺實業(yè)及其第一大股東兼法定代表人戚歡，深圳萬盛源及其第一大股東黃偉、法定代表人黃俊翔，時任深圳萬盛源法定代表人李厚澤等主體和相關(guān)責(zé)任人員直接主導(dǎo)并推進(jìn)了大申集團(tuán)股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股權(quán)質(zhì)押、投票權(quán)授權(quán)委托等事項，導(dǎo)致公司實際控制人發(fā)生變化。但在持續(xù)1年多的時間內(nèi)，經(jīng)過媒體報道、本所發(fā)函問詢后，上述負(fù)責(zé)人仍拒不披露相關(guān)事實。上述行為嚴(yán)重違背了上市公司及大股東相關(guān)信息披露要求，影響了投資者知情權(quán)，破壞了資本市場誠信秩序，情節(jié)嚴(yán)重，影響惡劣，其行為嚴(yán)重違反了《上市公司收購管理辦法》第十七條，《上海證券交易所上市公司控股股東、實際控制人行為指引》第3.4.1條，《上海證券交易所股票上市規(guī)則》（以下簡稱《股票上市規(guī)則》）第1.4條、第2.1條、第2.3條、第2.7條、第2.22條等有關(guān)規(guī)定。

（二）關(guān)于公司及公司相關(guān)董事、高級管理人員的違規(guī)行為

實際控制權(quán)變化是公司重要的基本信息，理應(yīng)如實得以披露，不得有虛假記載。公司雖然并非控股股東股權(quán)轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押等協(xié)議的簽署方，但通常是公司控制權(quán)變化最直接的感受和反映載體，也是最具備核查條件和便利的主體，有義務(wù)采取有效措施積極核查公司實際控制權(quán)變化情況。盡管有諸多外力推動，如2016年6月公司董事會成員發(fā)生大幅調(diào)整并被媒體報道，本所從2016年8月開始就已針對公司控制權(quán)變化事項多次發(fā)函問詢，公司理應(yīng)予以高度關(guān)注和重視，并采取有效措施核查實際控制人變化情況，但截至2017年7月4日何曉陽披露公司實際控制權(quán)變化后，其間公司僅通過向控股股東發(fā)函詢問等方式進(jìn)行核查，未采取其他任何有效的實質(zhì)性措施予以核實，在問詢函回復(fù)、定期報告中仍稱公司實際控制權(quán)未發(fā)生變化。2017年7月4日后，公司已經(jīng)明確知曉控制權(quán)發(fā)生變更，但直到8月3日才對外披露相關(guān)事項，其間公司未立即采取任何有效措施對相關(guān)事項做進(jìn)一步核實，導(dǎo)致信息披露嚴(yán)重滯后，至今公司在核實實際控制權(quán)人情況方面仍未有實質(zhì)進(jìn)展。此外，公司2016年年報錯誤披露審計報告類型，導(dǎo)致董事會專項說明等其他信息披露文件未能按照規(guī)定予以披露；同時，出現(xiàn)多處重大差錯和遺漏，導(dǎo)致定期報告披露不準(zhǔn)確、不完整，嚴(yán)重?fù)p害了投資者的知情權(quán)。公司上述行為嚴(yán)重違反了《股票上市規(guī)則》第1.4條、第2.1條、第2.3條、第2.5條、第2.7條、第6.8條、第6.10條和《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式指引第2號-年度報告的內(nèi)容與格式（2016年修訂）》等相關(guān)規(guī)定。

公司時任董事長沈新民，董事楊永華、方文革、龐森友、李厚澤，董事兼董事會秘書李春蓉，董事代董事會秘書黨悅棟，獨(dú)立董事劉名旭、張偉、李寶江、楊世鋒、黃琪，未勤勉盡責(zé)，未督促相關(guān)信息披露義務(wù)人及時披露控制權(quán)轉(zhuǎn)讓有關(guān)信息，其辯稱的沒有渠道了解相關(guān)信息的情況不能成為其免責(zé)的理由，其所稱已經(jīng)采取的相關(guān)措施大多只是口頭問詢督促等表面行為，并無相關(guān)證據(jù)證明確曾采取任何有效實質(zhì)措施，有關(guān)辯稱理由不能成立。此外，董事長沈新民，董事楊永華、方文革、龐森友、李厚澤，獨(dú)立董事黃琪、劉名旭、張偉、李寶江作為公司董事會成員，未能勤勉盡責(zé)，未能認(rèn)真對待并審慎處理年報的審議和披露工作；財務(wù)總監(jiān)李臻峻和原董事會秘書李春蓉分別作為公司財務(wù)管理和信息披露事務(wù)的具體負(fù)責(zé)人，未對非標(biāo)準(zhǔn)無保留審計意見作出正確的確認(rèn)和說明，也未發(fā)現(xiàn)并糾正年報披露中諸多錯漏之處，對公司的定期報告披露違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任，相關(guān)責(zé)任人所辯稱的年報審議時間緊張等理由不能成立。上述主體違反了《股票上市規(guī)則》第2.2條、第3.1.4條、第3.1.5條、第3.2.2條、第11.9.7條、第11.9.8條等相關(guān)規(guī)定及其在《董事（監(jiān)事、高級管理人員）聲明及承諾書》中做出的承諾。

其中，時任董事長沈新民作為公司主要負(fù)責(zé)人和信息披露第一責(zé)任人，時任董事李厚澤此前為深圳萬盛源法定代表人，在實際控制權(quán)變更重要文件上蓋章，兩人對公司上述兩項違規(guī)行為均負(fù)有主要責(zé)任；董事楊永華、方文革、龐森友，董事兼董事會秘書李春蓉，時任獨(dú)立董事黃琪、劉名旭、張偉、李寶江等人在公司未采取有效措施及時核查并披露實際控制人變化情況、年報披露存在多處重大差錯和遺漏等方面，同樣未能勤勉盡責(zé)，負(fù)有一定責(zé)任；董事代董事會秘書黨悅棟、獨(dú)立董事楊世峰于2017年6月1日才開始任職，僅對公司控制權(quán)變更相關(guān)違規(guī)行為負(fù)責(zé)，財務(wù)總監(jiān)李臻峻作為公司高級管理人員，僅對公司年報披露差錯違規(guī)事項負(fù)責(zé)。

鑒于上述違規(guī)事實和情節(jié)，經(jīng)本所紀(jì)律處分委員會審核通過，根據(jù)《股票上市規(guī)則》第17.2條、第17.3條、第17.4條和《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實施辦法》的有關(guān)規(guī)定，本所做出如下紀(jì)律處分決定：對上海中毅達(dá)股份有限公司及其實際控制人何曉陽，控股股東大申集團(tuán)有限公司，股權(quán)受讓方深圳市乾源資產(chǎn)管理有限公司及其第一大股東兼法定代表人李瑩，貴州貴臺實業(yè)有限公司及其第一大股東兼法定代表人戚歡，深圳萬盛源投資管理有限公司及其第一大股東黃偉、法定代表人黃俊翔，公司董事長沈新民，公司董事及深圳萬盛源投資管理有限公司時任法定代表人李厚澤予以公開譴責(zé)；對公司董事楊永華、方文革、龐森友，時任董事兼董事會秘書李春蓉，董事代董事會秘書黨悅棟，獨(dú)立董事劉名旭、張偉、李寶江、楊世鋒、黃琪，財務(wù)總監(jiān)李臻峻予以通報批評。

對于上述紀(jì)律處分，本所將通報中國證監(jiān)會和上海市人民政府，并將記入上市公司誠信檔案。

公開譴責(zé)的當(dāng)事人如對上述公開譴責(zé)的紀(jì)律處分決定不服，可于15個交易日內(nèi)向本所申請復(fù)核，復(fù)核期間不停止本決定的執(zhí)行。

公司、股東及股權(quán)受讓方應(yīng)當(dāng)引以為戒，嚴(yán)格按照法律、法規(guī)和《股票上市規(guī)則》的規(guī)定，規(guī)范運(yùn)作，認(rèn)真履行信息披露義務(wù)；董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)履行忠實勤勉義務(wù)，促使公司規(guī)范運(yùn)作，并保證公司及時、公平、真實、準(zhǔn)確和完整地披露所有重大信息。

上海證券交易所

二○一七年十二月二十七日