近年來，伴隨著人工智能的高速發(fā)展，大模型開始對銀行業(yè)帶來了顛覆性的影響，面對著席卷整個世界的AI大潮，我們到底該怎么看？一個真正好的AI銀行又該是什么樣的呢？

一、中小企業(yè)面臨的普遍性經(jīng)營難題

這些年，伴隨著中國經(jīng)濟的發(fā)展，大量的企業(yè)如雨后春筍一樣涌現(xiàn)出來，在這其中大多數(shù)企業(yè)都是中小企業(yè)。而在一眾中小企業(yè)當(dāng)中，財務(wù)的經(jīng)營管理困境顯得格外突出，尤其是缺乏CFO等優(yōu)秀財務(wù)經(jīng)營人才，據(jù)公開數(shù)據(jù)顯示，中國僅有 0.2% 的小微企業(yè)配有專業(yè)財務(wù)顧問，而比之水平更高的CFO則更加匱乏。

之所以會出現(xiàn)這樣的原因，一方面，因為人才市場供需失衡，雖然每年都有大量的財務(wù)管理類應(yīng)屆生畢業(yè)，但是從財務(wù)管理專業(yè)的應(yīng)屆生到成長為一個合格的CFO需要大量的時間與積累，更需要更為綜合的全面化能力，包括對企業(yè)經(jīng)營的深刻理解、對行業(yè)趨勢的敏銳洞察以及對金融工具的熟練運用。然而，具備這些能力的人才在市場上非常稀缺，大部分的財務(wù)專業(yè)人士都難以達到這樣的要求，導(dǎo)致中小企業(yè)很難找到合適的CFO。

另一方面，合格的CFO聘請成本居高不下，由于CFO的重要性及其所需具備的高能力要求，聘請一名優(yōu)秀的CFO往往需要付出極高的成本。對于許多中小企業(yè)來說，這是一筆難以承受的開支。在實際情況中，中小企業(yè)通常資金有限，無法支付高額的薪酬。與此同時，中小企業(yè)規(guī)模較小，業(yè)務(wù)復(fù)雜度相對較低，可能無法為CFO提供足夠的發(fā)展空間和職業(yè)前景。因此，即使有能力聘請CFO的企業(yè)，也可能因為擔(dān)心投入產(chǎn)出不成正比而放棄這一選擇。

最終產(chǎn)生的結(jié)果就是，缺乏真正從財務(wù)到金融的整套能力是大多數(shù)中小企業(yè)面臨的普遍性難題。許多中小企業(yè)的財務(wù)人員往往只具備基本的會計核算能力，缺乏全面的財務(wù)管理能力和金融知識。這導(dǎo)致企業(yè)在制定財務(wù)戰(zhàn)略、進行投融資決策、管理財務(wù)風(fēng)險等方面存在明顯不足，真正成為了制約企業(yè)發(fā)展的瓶頸。

二、AI CFO真的能實現(xiàn)嗎？

面對著大量中小企業(yè)的普遍性難題，就在這次的網(wǎng)商銀行十周年之際，網(wǎng)商銀行的行長馮亮卻提出了要做“千萬小微企業(yè)的AI CFO”的愿景，網(wǎng)商銀行敢于這么提的底氣到底是什么？我們不妨以網(wǎng)商銀行的案例，來看看他們是怎么做的？

首先，用AI技術(shù)來持續(xù)提升小微服務(wù)能力。如果說要做好AI CFO其最基礎(chǔ)的根基就是對于當(dāng)前各家中小微企業(yè)的服務(wù)能力，在網(wǎng)商銀行之中，各位技術(shù)極客更喜歡用鳥類的名字來給自己的產(chǎn)品起名，而大名鼎鼎的四只鳥則成為了有名的網(wǎng)商銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展基礎(chǔ)，舉例來說，“布谷鳥” 系統(tǒng)通過時序編碼器構(gòu)建小微企業(yè)資金流預(yù)測大模型，針對小微流動資金增值需求，為千行百業(yè)的小微客戶提供現(xiàn)金管理服務(wù)。它能精準預(yù)測資金流動，準確率超過 95%，幫助理財子公司提高資金利用率 10%，提升了小微經(jīng)營者投資回報，已與十余家理財子公司達成合作，服務(wù)超 800 萬用戶 。這一系統(tǒng)讓銀行對小微企業(yè)資金狀況有了動態(tài)且精準的把握，為后續(xù)金融服務(wù)的精準推送與定制化奠定基礎(chǔ)，是 AI CFO 進行資金管理與規(guī)劃的重要雛形。

而“大雁”供應(yīng)鏈金融系統(tǒng)通過構(gòu)建產(chǎn)業(yè)圖譜，沿著九大產(chǎn)業(yè)鏈精準識別了 2100萬家鏈上小微企業(yè)，特別是小微企業(yè)背后的小微企業(yè)，將原本不到30% 的金融服務(wù)覆蓋率提升到了80%。圍繞“杭州六小龍”，已識別上下游小微企業(yè) 200 多家，累計放貸超過3億元 。這一系統(tǒng)讓銀行清晰掌握產(chǎn)業(yè)鏈上小微企業(yè)的位置與經(jīng)營關(guān)聯(lián)，為AI CFO分析企業(yè)在產(chǎn)業(yè)鏈中的財務(wù)地位、潛在業(yè)務(wù)機會以及風(fēng)險傳導(dǎo)路徑提供了關(guān)鍵信息。

再加上“大山雀”系統(tǒng)運用衛(wèi)星遙感數(shù)據(jù)可以有效布局三農(nóng)，而“百靈”系統(tǒng)通過先進的交互風(fēng)控技術(shù)，提高了對客戶風(fēng)險的識別準確性，這就是網(wǎng)商銀行AI CFO的最大基礎(chǔ)優(yōu)勢所在。

不過，具體操作我們不妨看看一個典型案例，浙江丞達是一家2017年的小微企業(yè)，主營高溫尼龍材料，年收入約1000萬元，是浙江省高新技術(shù)企業(yè)，擁有12項專利，但是作為一家小微企業(yè)，其經(jīng)營之中卻始終面臨著各種財務(wù)資金的困境，網(wǎng)商銀行則用自身的AI能力進行了一次AI CFO的實踐。

一是用大模型構(gòu)建企業(yè)的產(chǎn)業(yè)圖譜，從而發(fā)掘出真正的優(yōu)勢。網(wǎng)商銀行借助大模型構(gòu)建的產(chǎn)業(yè)鏈圖譜，發(fā)現(xiàn)丞達的高溫尼龍憑借可塑性、穩(wěn)定性和成本優(yōu)勢，應(yīng)用于比亞迪等龍頭企業(yè)的產(chǎn)品絕緣層 。這一發(fā)現(xiàn)讓丞達在新能源產(chǎn)業(yè)鏈中的位置得以明確，為其開拓業(yè)務(wù)、尋找新的合作機會提供了方向。

對于AI CFO而言，產(chǎn)業(yè)圖譜如同一張詳盡的地圖，展示了企業(yè)所處行業(yè)的全貌。它能幫助企業(yè)了解上下游企業(yè)關(guān)系、行業(yè)競爭格局以及潛在的市場空白點。通過分析產(chǎn)業(yè)圖譜，AI CFO可以為企業(yè)提供行業(yè)分析，如哪些領(lǐng)域存在新興需求、哪些競爭對手占據(jù)主導(dǎo)地位等。還能協(xié)助企業(yè)研判政策環(huán)境對行業(yè)的影響，比如新能源產(chǎn)業(yè)政策的利好可能為丞達這樣的相關(guān)企業(yè)帶來更多訂單與補貼。進而幫助企業(yè)評估自身在競爭格局中的位置，發(fā)現(xiàn)市場機會，制定更具針對性的經(jīng)營與財務(wù)策略，如是否應(yīng)加大在新能源相關(guān)產(chǎn)品研發(fā)上的投入，以抓住產(chǎn)業(yè)發(fā)展機遇。

二是利用計算機視覺和多模態(tài)模型技術(shù)分析企業(yè)生產(chǎn)，實現(xiàn)對生產(chǎn)經(jīng)營的全方位掌控。仍以浙江丞達為例，通過分析其廠房視頻，確認生產(chǎn)面積為500平米，識別其采購發(fā)票和訂單合同，發(fā)現(xiàn)近期新增1家合作伙伴，涉及訂單金額300萬元。這種對企業(yè)生產(chǎn)場景、交易憑證等多模態(tài)數(shù)據(jù)的分析，讓銀行能夠直觀且準確地了解企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模、業(yè)務(wù)拓展情況。

對于AI CFO來說，計算機視覺技術(shù)可以實時監(jiān)測企業(yè)生產(chǎn)設(shè)備的運行狀況，如設(shè)備是否正常運轉(zhuǎn)、生產(chǎn)效率如何等。一旦發(fā)現(xiàn)設(shè)備故障或生產(chǎn)效率低下，AI CFO能夠及時提醒企業(yè)進行維修或調(diào)整生產(chǎn)策略，避免因生產(chǎn)問題導(dǎo)致成本增加或訂單延誤，影響企業(yè)財務(wù)狀況。多模態(tài)模型技術(shù)融合發(fā)票、合同、物流單據(jù)等多種數(shù)據(jù)，能更全面地反映企業(yè)的采購、銷售情況，幫助 AI CFO 準確預(yù)測企業(yè)的收入與成本。從而為企業(yè)制定合理的預(yù)算與財務(wù)計劃，實現(xiàn)對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營與財務(wù)的協(xié)同管理。

三是通過時序大模型，運用AI預(yù)測小微企業(yè)的資金流動助力更好配置。繼續(xù)以浙江丞達為例，通過時序大模型，發(fā)現(xiàn)其回款周期較長，每月有固定支出，采購高峰在每年4月、8月，出貨高峰在9月，回款高峰在年底。基于這些精準的資金流動預(yù)測，AI CFO可以為企業(yè)提供融資和財富管理服務(wù)。

在融資方面，鑒于丞達回款周期長且有采購高峰的資金需求，AI CFO可以提前為企業(yè)規(guī)劃合適的融資方案，如在采購高峰前申請短期貸款，以滿足原材料采購資金需求，避免因資金短缺影響生產(chǎn)；同時，根據(jù)企業(yè)出貨與回款高峰，合理安排還款計劃，確保企業(yè)資金鏈穩(wěn)定，降低融資成本。在財富管理方面，在回款高峰后，企業(yè)資金相對充裕時，AI CFO可以根據(jù)企業(yè)風(fēng)險偏好，為其選擇合適的理財產(chǎn)品，實現(xiàn)資金的增值，如推薦短期、流動性較好且收益相對穩(wěn)定的理財產(chǎn)品，在保證企業(yè)資金靈活性的同時，提高資金收益。

可以說，通過網(wǎng)商銀行的案例，我們能夠看到雖然AI CFO還只是一個對未來的設(shè)想，但是AI CFO具有實現(xiàn)的可行性和巨大的發(fā)展?jié)摿t已經(jīng)展現(xiàn)出來。

三、AI CFO的未來到底在何方？

在科技飛速發(fā)展的當(dāng)下，AI正以前所未有的速度滲透到各個領(lǐng)域，企業(yè)財務(wù)管理領(lǐng)域也不例外，盡管目前AI CFO看上去仍比較遙遠，但通過上述的案例我們就能夠看到，AI CFO的發(fā)展可以說并非無法做到，甚至已經(jīng)有了較好的探索，其在未來企業(yè)發(fā)展中有著不可忽視的潛力和廣闊前景。

首先，構(gòu)建千企千面的財務(wù)智囊。一旦AI Agent全面普及，企業(yè)可以根據(jù)自身的特點和需求，定制千企千面的AI專屬CFO。不同行業(yè)、不同規(guī)模的企業(yè)在財務(wù)管理上有著截然不同的側(cè)重點。例如，制造業(yè)企業(yè)可能更關(guān)注成本控制和生產(chǎn)流程優(yōu)化，以提升利潤空間；而科技型企業(yè)則可能更側(cè)重于研發(fā)投入和知識產(chǎn)權(quán)管理，以保持技術(shù)領(lǐng)先地位。AI CFO能夠通過深度學(xué)習(xí)和大數(shù)據(jù)分析，精準把握企業(yè)的獨特需求，為企業(yè)量身定制財務(wù)管理方案。

其次，實現(xiàn)對企業(yè)全流程生態(tài)的如臂使指。以網(wǎng)商銀行為代表的商業(yè)銀行在AI領(lǐng)域的探索，正發(fā)揮著將銀行AI創(chuàng)新從孤島連接起來的關(guān)鍵作用，實現(xiàn)AI關(guān)聯(lián)企業(yè)生產(chǎn)的全流程全生態(tài)，進而對企業(yè)進行全方位掌控。這種全方位的數(shù)據(jù)收集和分析能力，使得AI CFO能夠為企業(yè)提供更加全面、深入的財務(wù)管理服務(wù)。在企業(yè)的生產(chǎn)環(huán)節(jié)，AI CFO可以根據(jù)生產(chǎn)計劃和原材料市場價格波動，為企業(yè)提供采購建議，幫助企業(yè)降低采購成本；在銷售環(huán)節(jié)，AI CFO可以通過分析市場需求和競爭對手情況，為企業(yè)制定合理的定價策略，提高產(chǎn)品的市場競爭力。

第三，AI CFO有望成為企業(yè)核心力量。隨著AI技術(shù)的發(fā)展，AI CFO的應(yīng)用場景也在不斷拓展。除了傳統(tǒng)的財務(wù)核算、報表編制、資金管理等領(lǐng)域，AI CFO還可以在企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃、投資決策、風(fēng)險管理等方面發(fā)揮重要作用。與此同時，通過技術(shù)的不斷進步和應(yīng)用場景的不斷拓展，AI CFO有望成為未來企業(yè)財務(wù)管理和戰(zhàn)略決策的核心力量。不僅可以提高工作效率，降低成本，還可以為企業(yè)提供更加準確、全面的財務(wù)信息和決策支持，幫助企業(yè)在激烈的市場競爭中占據(jù)優(yōu)勢地位。

當(dāng)AI技術(shù)與普惠金融深度融合，銀行的角色完全可以從簡單的資金中介轉(zhuǎn)變?yōu)閮r值創(chuàng)造者，銀行服務(wù)的內(nèi)涵也從簡單的交易執(zhí)行升級為類似于AI CFO式的戰(zhàn)略全方位支持，一旦這個方向真正確定，無疑將會帶動銀行業(yè)一次全面的變革，這可能才是我們最值得期待的事情。